Что значит "обмен пенсиями" в Канаде

накопление средств на пенсиюСупружеские пары, а также партнеры, живущие в гражданском браке, если каждому из них не меньше 60 лет и они получают пенсию по программе Canada Pension Plan (CPP), могут обменяться пенсионными пособиями, полученными за время совместной жизни. Это может уменьшить сумму налоговых платежей. В случае если долевой взнос в CPP делает только один из супругов, они делят одну пенсию. Сумма выплачиваемой пенсии при обмене не изменяется.

Как работает обмен пенсиями

Обмен пенсиями регулирует размер ежемесячной пенсии CPP каждого из супругов.

Пример:

Ольга и Андрей живут в гражданском браке с 1979 года. Им обоим за шестьдесят, оба получают пенсию CPP.

Ежемесячная пенсия Андрея составляет 500 долларов. 200 из них выплачиваются по результатам работы до начала совместной жизни с Ольгой, на эту сумму договор об обмене пенсиями влиять не будет. Оставшиеся 300 долларов основаны на заработке во время отношений с Ольгой.

Ольга не работала до начала совместной жизни с Андреем, ее пенсия 650 долларов полностью основана на доходе, полученном во время их отношений.

Их пенсии вместе составляют 1150 долларов. После вычитания из этой суммы 200 долларов, которые выплачиваются по результатам работы до начала совместной жизни с Ольгой, сумма, на которую действует обмен пенсиями, составляет 950 долларов. При обмене каждый будет получать половину этой суммы, то есть 475 долларов. Кроме того, Андрей будет получать 200 долларов, которые основаны на его доходах до начала отношений с Ольгой. Ежемесячный доход Андрея будет 675 долларов, а Ольги – 475.

Их T4 slips покажут доход, полученный во время предыдущего года, и будут учитываться при высчитывании подоходного налога.

Подходит ли это Вам?

Чтобы воспользоваться обменом пенсиями, по крайней мере один из вас должен делать взносы в CPP. Оба супруга должны также:

— быть от 60 лет и старше
— подать заявление на получение пенсии CPP или уже получать ее
— подать заявление на обмен пенсиями

Какие документы потребуются?

То, какие документы нужно будет предоставить, зависит от времени обращения. Если Вы подаете заявку на обмен пенсиями одновременно с заявкой на пенсию, Вам понадобится:

— оригинал свидетельства о рождении или о крещении
— номер социальной страховки
— оригинал свидетельства о браке или документа, подтверждающего гражданский брак
— свидетельство о рождении супруга/супруги (в том случае, если он/она еще не получает пенсию CPP.

Если оба супруга уже получают пенсию CPP, потребуется только свидетельство о браке или документ, подтверждающий гражданский брак, так как вся информация уже была предоставлена CPP, когда Вы подавали заявку на получение пенсии.

Когда заканчивается обмен пенсиями?

Если Вы женаты, договор об обмене пенсиями будет расторгнут в случае развода или смерти одного из супругов. Если Вы живете в гражданском браке, договор будет расторгнут в случае, если Вы расстанетесь или в случае смерти партнера. Договор об обмене пенсиями будет расторгнут и если оба супруга этого потребуют.

Обратите внимание: Quebec Pension Plan также предоставляет обмен пенсиями, но на других условиях. Если Вы получаете пенсию Canada Pension Plan, а супруг/супруга – Quebec Pension Plan, Вы все равно можете подать заявку. Требования для обмена пенсиями будут зависеть от законов для соответствующих планов.

Если Вы хотите узнать больше об обмене пенсиями или других льготах по Canada Pension Plan (CPP) или Old Age Security (OAS) program, RRSP, LIRA, пожалуйста, обращайтесь.

Михаил Арбетов, CFP, FMA
Советник по управлению финансами

Материалы по теме:

Другие материалы по теме

Официальные источники:

Дата последнего редактирования 21 декабря 2005г
Статья опубликована в разделе RRSP и пенсия в Канаде
При цитировании материалов интернет-портала www.Arbetov.com гиперссылка обязательна. Размещение не более одной статьи с сохранением всех гиперссылок разрешается. Хотите разместить больше одной статьи — пишите michael.arbetov@gmail.com

Понравилось? Поделиться в соц. сетях

Опубликовать в Google Buzz
Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *