Групповые RRSP являются альтернативой корпоративным групповым зарегистрированным пенсионным планам (RPPs), когда работодатель добавляет деньги в пенсионный фонд своего работника. Суть таких планов в следующем. Предприятие заключает договор на ведение групповых RRSP с банком, страховой или инвестиционной компанией. Работники данного предприятия могут вкладывать свои деньги в RRSP в предложенные финансовым институтом фонды. Компания может добавлять или не добавлять столько же или часть того, что инвестирует работник. Размер вклада работодателя определяется размером вклада и стажем работника на данном предприятии и оговаривается в специальном документе. Согласно закону об RRSP, суммарный взнос не должен превышать установленного лимита (на настоящее время это меньшее из двух: 18% от заработанного годового дохода и $18,000 – для 2006г ).

Особенности таких планов:

Преимущества

1. Групповые планы имеют немного ниже чем индивидуальные планы MER (management expanse ratio – ежемесячные отчисления фонду за управление средствами). Сравнительно низкая стоимость «обслуживания» планов объясняется крупными суммами групповых вложений, ограниченным числом возможных вариантов выбора. Снижает стоимость затрат на администрирование и тот фактор, что деньги удерживаются с зарплаты. Это значит, что деньги поступают автоматически на счет фонда, в виде одного большого платежа, а не сотен индивидуальных.
2. На рабочем месте можно проконсультироваться у представителя фонда, можно все переоформлять «не отходя от рабочего места».
3. Можно поинтересоваться у коллеги по работе какие инвестиции тот выбрал для себя и «скопировать» себе «раскладку» его портфеля (весьма сомнительное преимущество).
4. Основное преимущество, ради которого многие пользуются групповым RRSP, – работодатель добавляет деньги в планы работников.
5. Еще одно важное преимущество – деньги из групповых планов разрешается бесплатно переводить один раз в год под управление своему финансовому советнику.

Недостатки

1. Вклад работодателя является дополнительным доходом работника. Он облагается налогом как дополнительный доход. (В корпоративных пенсионных планах не облагается)
2. В условиях группового договора могут быть запреты на использование денег с группового плана RRSP в “Home Buyers’ Plan” (программа льготного изъятия средств из RRSP на покупку первого жилья в Канаде).
3. В условиях группового договора могут быть запреты на открытие супружеского RRSP
4. Групповые планы предлагают, как правило, ограниченный 5-тью-6-тью вариантами выбор инвестиционных фондов.
5. «Раскладка» портфеля вашего коллеги может не отвечать вашим интересам. Например, ваш коллега уходит через пару лет на пенсию или, наоборот, вы собираетесь через год покупать жилье и использовать деньги из группового плана.
6. Часто необходимо отработать 2 года на предприятии (vested period) после чего работодатель не может забрать свои вклады.

Выгодны такие планы или нет? Скорее “да” при наличии “доплат” работодателя. В остальных случаях зависит от ряда факторов: налоговая “сетка” работника, финансовая ситуация супруга(и) , планы семьи, условия группового договора.

С точки зрения работодателя при выборе плана большую роль играет количество работающих на предприятии. Разные финансовые компания определяют различные минимальные требования по числу участников групповых планов. Если работающих больше 1,000 , то предпочтительней открывать групповой RPP – вклад работодателя не облагается налогом. При маленьком числе работников (до 100) перед принятием решения желательно отработать несколько вариантов, принимая во внимание все «плюсы» и «минусы». Ваши возможности будут ограничены условиями, которые накладывает фонд. В таком случае помощь специалиста позволит избежать распространенных ошибок.

Михаил Арбетов, CFP, FMA
Советник по управлению финансами

Примечание*: Первый раз эта статья опубликована в январе 2001г., последние изменения и дополнения сделаны 19 декабря 2006г.

Список публикаций по данной теме (жирным выделено название статьи выше):

• Михаил Арбетов «RRSP для накопления средств на пенсию»


• Михаил Арбетов «Супружеский RRSP»


• Михаил Арбетов «Неудобства» RRSP»


• Михаил Арбетов «Инвестиции и RRSP»


• Михаил Арбетов «RRSP заем (loan)»


• Михаил Арбетов «Групповые RRSP»


• Михаил Арбетов «Государственная пенсия в Канаде»


• Михаил Арбетов «С кем быть?»


• Михаил Арбетов « RRSP Loan и отчисления в RRSP»


• Михаил Арбетов «Государственная пенсия и прочие выплаты в 2002г.»


• Михаил Арбетов “Канадская пенсионная система”
• Михаил Арбетов «Иметь или не иметь … RRSP? »

Официальные источники:

• Canada Customs and Revenue Agency. RRSPs.- Закон об RRSP и пенсиях

Статья находится в разделе “RRSP и пенсия”

Для публикации статьи на других сайтах необходимо получить разрешение у администрации admin@arbetov.com

2 комментариев на “Групповые RRSP”