Налоги иммигрантов и оффшорный иммиграционный траст

Hello Михаил,

Семинар Михаила АрбетоваНаш процесс иммиграции движется к финалу и сейчас мне надо на счет, открытый на мое имя в канадском банке перечислить деньги, как мне кажет существует два варианта:
1. Я открываю счет в каком-либо банке на мое имя и с него делаю перечисление на свой счет в Канадском банке. Вроде бы просто, но в Беларуси нельзя иметь счет в иностранном банке, т.к. я нарушаю законодательство РБ. Отсюда:
2. Есть возможность перечислить деньги со счета фирмы (фирма зарегистрирована в США). Отсюда вопрос — как на это посмотрит канадский банк, каково назначение платежа в платежном документе фирмы, как это может в дальнейшем отразиться на мне в плане налогов в Канаде?
Извините, что отвлекаю Вас,
Александр.

Уважаемый Александр,

Спасибо за вопрос. Канадский банк – это коммерческая организация. Она не занимается сбором налогов. Им почти все равно какое назначение платежа ( за исключением торговли оружием, наркотиков и «отмывки» денег. Это никак не отразится на Ваших налогах в Канаде.

Михаил Арбетов.

Здравствуйте, М.Арбетов

Большая просьба ответить на мой вопрос. Собираюсь переезжать на ПМЖ в Канаду. У меня есть акции Российских предприятий. Как будут облагаться дивиденты при переезде в Канаду мне ясно придется доплачивать с наших 6% до 20…%. А какие налоги я буду платить на прирост капитала при дальнейшей их продаже (ведь купил я их до получения статуса резидента) ?

С уважением, Сергей.

Уважаемый Сергей,

Спасибо за вопросы. По канадским законам на день пересечения границы Канады (при переезде на ПМЖ) Вы должны зафиксировать (записать) стоимость Ваших акций. Когда Вы продаете эти акции выше их стоимости на момент въезда и получаете доход, то этот доход в Канаде называется Capital gain и 50% суммы добавляется к Вашему доходу за текущий год и облагается налогом.
С дивидендов, получаемых в России, Вам не обязательно надо будет доплачивать. Я не знаю схему начисления налогов на получение дивидендов в России, но в Канаде платится налог с совокупного дохода. Подробнее по налогам на инвестиции читайте в статье
Михаил Арбетов «Налоги и инвестиции» , а также воспользуйтесь налоговым калькулятором.

Если стоимость Ваших средств составляет более $1,500,000 , то Вам есть смысл задуматься над вопросом открытия оффшорного иммигрантского траста.

Михаил Арбетов.

Здравствуйте, Михаил.

Большое спасибо за ответ. Не могли бы Вы подробнее осветить тему открытия оффшорного иммигрантского траста.
И еще. Я, честно говоря, не очень надеялся на скорый ответ и свои прежние вопросы сформулировал неполно.
1. На вашем сайте при одном из ответов Вадим написал: «При 13% налоговой шкале в России и 20-30% шкале в Канаде разница должна быть уплачена в канадскую казну. Принцип двойного налогообложения учитывает заплаченные налоги, а не доход как таковой.» Так существует ли соглашение между Россией и Канадой об избежании двойного налогообложения?
2. При обьяснении методики налогообложения дивидентов в статьях » Это сладкое слово «дивиденты»» и » Налоги и инвестиции» есть несоответствие в ставках и базы исчисления налогового кредита.
3. При ответе на мой вопрос Вы написали, что я должен зафиксировать (записать) стоимость моих акций. Должен ли я каким — либо документом подтверждать котировки или этот процесс отдается мне » на откуп «. 4. По новому закону об эммиграции я, приехав в Канаду и оформив документы ( став тем самым фактическим резидентом ), могу затем совершенно легально отсутствовать в стране 3 первых года из пяти. Обязан ли я буду платить второй налог в Канаде за мою деятельность в России в это время.

Заранее благодарен, надеюсь на дальнейшее сотрудничество,

Сергей.

Уважаемый Сергей,

Спасибо за вопросы.
1. Я ошибся, Вадим прав. Я имел в виду несколько иное, но, не будем усложнять, чтобы не вносить путаницу. Я поправил свой предыдущий ответ выше. Спасибо за уточнение.
2. В статьях нет несоответствия. Просто в первой статье налоговый кредит рассматривается для федерального налога и для провинциального (который, кстати, являлся производной первого на момент написания статьи Вадимом). В моей статье речь идет только о федеральном налоге, который не менялся и един для всех провинций. Если Вы воспользуетесь налоговым калькулятором, то увидите разницу между налогами в провинциях и тот минимум дохода в дивидендах, который не облагается налогом.
3. Да, нужен документ, подтверждающий котировки на конец дня в день въезда в Канаду.
4. Поправка от марта 2009г. Не будем рассматривать закон об иммиграции. Он уже не новый и со времени письма изменен.

Канадское налогообложение, заполнение налоговой декларации, бухгалтерский учет Ванкувер Ричмонд КанадаОстановимся на налоговом аспекте. Существует понятие налогового резидента и налогового нерезидента. Это понятие очень тонкое и Вы можете попасть как под одно определение, так и под другое. Если Вы — налоговый нерезидент, то налог Канаде не платите. Для получения статуса налогового нерезидента необходимо выполнение некоторых условий (определение занимает 30 страниц в законодательстве о подоходном налоге) и своевременное заполнение соответствующих документов. Я такие услуги оказываю.

Если пользоваться статусом налогового нерезидента больше 2-х лет, то можно вообще потерять вид на жительство в Канаде. Иногда на выручку приходит оффшорный иммиграционный траст.

Собираюсь опубликовать материалы по оффшорному инвестированию, оффшорному страхованию и оффшорным иммиграционным трастам.

Закон об иммиграционном трасте был принят в расчете на состоятельных иммигрантов. Этот закон дает освобождение от налогов на инвестиции на срок до 60 месяцев без двух недель для новых иммигрантов. Чтобы попасть под действие закона, необходимо разместить средства инвестора в специальный оффшорный траст, который находится за пределами Канады и управляется нерезидентом Канады. Средствами могут быть акции или ваши доли предприятий (корпораций) в любых странах за пределами Канады.

Такой траст должен признаваться нологовой службой Канады, поэтому важно готовить документы с помощью канадского налогового адвоката. У меня есть опыт подобных услуг и я готов помочь.

За годы работы с канадскими и американскими компаниями я наработал пути значительного снижения регистрационных и других расходов для клиентов по созданию иммиграционных трастов.

 

Михаил Арбетов, CFP, FMA
Советник по управлению финансами

Рекомендую ознакомиться: Иммиграция в Канаду по программе «Инвестор»

Другие материалы по письмам приезжающих в Канаду иммигрантов
Вопросы по мед. страхованию иммигрантов и доходовой декларации
Как заполнять чеки в Канаде
Мы надеемся получить визу где-то в начале следующего года
Через 2 месяца мы приезжаем в Ванкувер
Иммигр. мед. анализы сдал. Что дальше?
Перевод сбережений в Канаду
Налоги для иммигрантов и иммиграционный траст
Налогообложение иммигрантов
Письмо по «сбережению» привезенных средств



  1. Здравствуйте, Александр.

    С момента въезда в Канаду Вы становитесь канадским налоговым резидентом (если только не послали заявку на получение безналогового статуса в Канаде). То есть «этот момент» наступит сразу по приезду, если Вы не примете специальных мер по снижению налогов.

    Вы можете до приезда оплатить мои консультации по скайпу на 6 месяцев вперёд. Это стоит 300 долл (на март 2015г) по простым вопросам. Я уверен, что выиграете Вы гораздо больше, если успеете поговорить со мной до приезда.

    С Уважением,
    М. Арбетов

  2. Александр Says: Март 18, 2015 at 1:39 пп

    Добрый день. Я имею статус Permanent Resident в Канаде. В ближайшие дни я буду 1й раз въезжать в Канаду по этому статусу. У меня есть бизнес за пределами Канады, от которого я буду получать доходы и впредь, а перечислять их планирую на свой личный счёт в Торонто. Вопрос — с какого момента я должен буду уплачивать налоги (НДФЛ) на эти доходы согласно законов Канады? Этот момент наступит после моего проживания в Канаде в течении 183 дней или сразу по приезду? Спасибо за ответ.

  3. Да, облагаются.

  4. Облагаются ли налогами в Канаде доходы полученные в виде процентов по депозиту в Украинском банке? Например: если мы переезжаем в Канаду и у нас есть с собой карточка Visa на которую ежемесячно перечисляются проценты от депозита в украинском банке — нужно ли будет уплачивать какие то налоги с полученных денег?

Добавить комментарий