В Канаде более пяти видов пенсий: Old Age Security program (OAS), Canada Pension Plan (CPP), Guaranteed Income Supplement (GIS), корпоративные пенсии, индивидуальные планы.
Иммигранты, приехавшие в Канаду старше 26-ти лет не будут получать полную пенсию по возрасту ( Old Age Security program). Этот вид пенсии в Канаде начал свою историю в 1951г. и составлял $40 в месяц для канадцев старше 65-ти лет и проживших в Канаде более 20-ти лет. С момента ввода канадская пенсионная программа претерпела много изменений. В 1974г. была введена поквартальная индексация пенсии по возрасту с учетом инфляции. На сегодня (июнь 2009г) в полном объеме эта пенсия выплачивается тем, кто после достижения 18-тилетнего возраста прожил в Канаде минимум 40 лет. Право на получение OAS имеют те, кто прожил не менее 10 лет в Канаде. Сумма их пенсии пропорциональна сроку проживания в стране ( 40 лет = 100%). В июне 2009г. максимальная пенсия OAS составляла $516.96 в месяц. Для удобства я подготовил таблицу пенсии в зависимости от возраста на момент въезда в Канаду. Иммигрант, приехавший в Канаду в возрасте 35 лет, должен получать $400.64 в месяц (плюс коэффициент на инфляцию). При доходе налогоплательщика $66,335 и выше каждый заработанный доллар уменьшает пенсию OAS на 15с, а после $107,692 OAS уже не платится.
Расчетная таблица OAS пенсии по возрасту въезда в Канаду
по состоянию на июнь 2009г
Возраст | Сумма в месяц | Возраст | Сумма в месяц | Возраст | Сумма в месяц |
26 | 516.96 | 36 | 387.72 | 46 | 258.48 |
27 | 504.04 | 37 | 374.80 | 47 | 245.56 |
28 | 491.11 | 38 | 361.87 | 48 | 232.63 |
29 | 478.19 | 39 | 348.95 | 49 | 219.71 |
30 | 465.26 | 40 | 336.02 | 50 | 206.78 |
31 | 452.34 | 41 | 323.10 | 51 | 193.86 |
32 | 439.42 | 42 | 310.18 | 52 | 180.94 |
33 | 426.49 | 43 | 297.25 | 53 | 168.01 |
34 | 413.57 | 44 | 284.33 | 54 | 155.09 |
35 | 400.64 | 45 | 271.40 | 55 | 142.16 |
Государственная пенсия в Канаде (Canada Pension Plan, CPP) была введена в 1966г. О ней я достаточно подробно рассказал в 2001г. (ссылка в предыдущем предложении). Максимальную базовую пенсию $908.75 в месяц получат налогоплательщики с доходом в течение 10 лет подряд превышающим Yearly Maximum Pensionable Earnings (YMPE) (на 2009г. составляет $46,300 и индексируется каждый год). Как рассчитывается пенсия CPP и как ее увеличить или уменьшить можно прочесть в упомянутой выше статье.
В 1967г. была введена дополнительная пенсия для пенсионеров с низким (менее $37,584 на семью) доходом — Guaranteed Income Supplement (GIS). В январе 2009г. эта пенсия составляла $654.51 в месяц для одиноких и $430.90 в месяц для женатых. Получать эту пенсию могут пенсионеры старше 65 лет и получающие пенсию OAS. За каждые 2 доллара, полученные по государственной пенсии, заработанные после 65 лет, или полученные по индивидуальной или корпоративной пенсии, пенсия GIS следующего года уменьшается на 1 доллар. GIS – единственная пенсия, выплаты по которой не облагаются подоходным налогом.
Все три вида пенсий являются государственными программами. Если для обеспечения CPP создан специальный фонд, то нет никакой гарантии, что к моменту вашего выхода на пенсию сохранятся выплаты OAS и GIS. Население Канады, к сожалению, стареет. В 1999г. на одного пенсионера приходилось 7 работающих. По прогнозам демографов к 2030г. на двух пенсионеров в Канаде будет приходиться 5 работающих. Традиционная схема: продать дом и жить на заработанный капитал «работать» уже не будет: покупать будет некому. Для финансовой защиты будущих пенсионеров в 1957г. был принят закон об RRSP – индивидуальном пенсионном плане, который позволяет определенную гибкость с налогами, накопить на первый взнос при покупке жилья и обеспечить дополнительный доход к государственным пенсиям. С 2009г. вступил в силу закон для накопления инвестиционного дохода без уплаты налогов TFSA (Tax Free Saving Account).
Канадское правительство делает посильные шаги, чтобы обеспечить нас в пенсионном возрасте. Но, одних его усилий мало. Если мы тоже будем прилагать усилия по обеспечению своего будущего, они окупятся сторицей. Как это сделать? Читайте: более 20 статей по закону об индивидуальных пенсионных планах опубликованы на сайте www.arbetov.com . Регулярные взносы в накопительные программы позволят вам обеспечить свои «золотые» годы. Сейчас, кстати, удачное время инвестировать.
Михаил Арбетов, CFP, FMA
Советник по управлению финансами
Другие материалы по теме:
- Михаил Арбетов. Постоянный семинар «Пенсия и RRSP в Канаде»
- Таблица максимальных государственных пенсионных выплат с января 2005г.
- Таблица пенсионных выплат 2009г в Канаде
- Государственная пенсия и прочие выплаты в 2002г.
- Михаил Арбетов «Государственная пенсия в Канаде (хорошие новости для израильтян)»
Статья находится в разделе «RRSP и пенсия»
Дата первой публикации 12 июня 2005г