RRSP 2019, что нужно знать

Работая в финансовой индустрии много лет, я лишь недавно осознал, что большинство людей, покупая RRSP, не всегда в полной мере осознают, зачем это нужно. Это хорошо и здорово, когда у тебя есть RRSP, но почему?

Прежде всего, делая отчисления в RRSP, вы снижаете ваши текущие налоги. Максимальный взнос в RRSP по итогам 2018 равен наименьшему из $26,500 или 18% от заработанного дохода в 2018. Таким образом, при годовом доходе в $39,000 и совокупной федеральной и провинциальной (для BC) ставкам налога в 20.06% вы уменьшаете свой текущий налог на $200 на каждую $1000 взноса в RRSP. Много это или мало, решайте сами. Для тех, кто зарабатывает больше, суммы снижения налогов ещё более значительны.

Далее, внося деньги в RRSP, вы можете инвестировать в акции, облигации, инвестиционные фонды и страховые продукты, гарантированные сертификаты и т.п. и не платить налоги на любые виды доходов от ваших инвестиций “внутри” RRSP. При этом вы можете накапливать деньги в RRSP до 31 декабря того года, когда вам исполнится 71 год. И чем раньше вы начнете инвестировать, тем больше шансов значительно увеличить ваши накопления. Самый простой метод примерно рассчитать, как будут работать ваши инвестиции без уплаты ежегодных налогов “внутри” RRSP, это “Правило 72”. Можете взять примерный годовой доход на ваши инвестиции, например 6%, и разделить 72 на 6. Результатом будет число 12, что показывает количество лет для удвоения ваших инвестиций. Хорошей новостью является ваше право выбора инвестиций для любой доходности и сопутствующего риска.

Где вы можете узнать свой текущий лимит по RRSP?
CRA Notice of Assessment. Если вы внесете в RRSP на $2,000 больше, чем позволяет ваш лимит, то возникнет штраф 1% в месяц на сумму превышения.

Как использовать деньги из RRSP?
RRSP Homebuyers (HBP) plan, вы можете изъять до $25,000 для внесения down payment для вашего первого жилья, без уплаты налогов. У вас будет затем 15 лет для возврата денег обратно в RRSP.

Lifelong Learning Plan (LLP), вы можете изъять до $10,000 в год для оплаты вашего обучения, до максимума в $20,000. Деньги затем должны быть возвращены назад в течение 10 лет платежами не менее 10% от изъятой суммы.

Spousal RRSP, вы можете внести платеж RRSP на имя вашей супруги(а) (в т.ч. common-law spouse по определению CRA) и получить вычет. При этом нужно помнить о правилах CRA при выводе денег в будущем.

Любой канадец может просто вывести деньги из RRSP в любом возрасте начиная с 18 лет.

При этом необходимо помнить о withholding tax:
Amount Withdrawn CRA Withholding Tax Deducted
Up to $5,000                   10% Withholding Tax
$5,000 to $15,000         20% Withholding Tax
Amounts over $15,000 30% Withholding Tax

Это может быть конвертация в RRIF, в этом случае минимальная обязательная ежегодная сумма вывода определяется по формуле: 1/(90-ваш возраст). Если вам 65 лет, то минимум равен 4%.

Это может быть покупка/конвертация в annuity, что имеет свои преимущества.

Недостатком RRSP может являться ситуация, когда ваши доходы после выхода на пенсию будут столь высокими, что будут подпадать под максимальные ставки налогов. В т.ч. если вы накопили слишком много денег в RRSP благодаря слишком удачным инвестициям. К этому также необходимо быть заранее готовым. Идеальной является ситуация, при которой вы делаете отчисления в RRSP, когда ваши налоговые ставки высоки, и выводите деньги, когда ваши налоговые ставки снижаются.

Если вы канадец с высокими доходами, накоплениями и активами, вы ДОЛЖНЫ иметь продукты страхования жизни с точки зрения будущего налогового планирования. Чем дольше вы откладываете решение, тем дороже (в прямом смысле) оно будет для вас.

The RRSP deadline для 2018 года – 1 марта 2019, не пропустите!

 

Pavel Dyadin, MA, CIM, Chartered Investment Manager

pavel@wealthessentials.ca or 604-612-3834

Disclaimer: this article is provided for informational purposes only and is not intended to provide specific financial advice. It is strongly recommended that the reader seek qualified professional advice before making any financial decisions based on anything discussed in this article.
Статья предназначена только для информации, рекомендуем получить профессиональную консультацию перед принятием любых решений.

© 2019 all rights reserved