В 2008 году министром финансов Канады Jim Flaherty был предложен новый план для накопления сбережений — Tax-Free Savings Account (TFSA).
Данный план достаточно прост. Внося деньги в TFSA, вы не платите налоги не только на инвестиционные доходы “внутри” плана, но и на заработанные деньги после их вывода из плана (в отличие от RRSP). План идеален для простого накопления денег на любой горизонт инвестирования.
В TFSA вы можете инвестировать в широкий перечень инвестиционных продуктов, начиная с низкорискованных Guaranteed Investment Certificates (GICs), savings accounts, bonds и заканчивая более рискованными инвестициями в акции (stocks), mutual funds, segregated funds, ETFs, hedge funds и private offerings. Таким образом, каждый может подобрать себе любую инвестиционную стратегию исходя из персональных целей и уровня риска.
Кто может открывать TFSA?
Канадский резидент начиная с 18 лет при наличие Social Insurance Number (SIN).
Сколько денег вы можете вносить в TFSA?
Существуют годовые лимиты на внесение денег в TFSA, а именно:
2009-2012 — ежегодный лимит составляет $5,000.
2013-2014 — ежегодный лимит составляет $5,500.
2015 — лимит составляет $10,000.
2016-2018 — ежегодный лимит составляет $5,500.
2019 — лимит составляет $6,000.
Таким образом, для тех, кто пока не открыл TFSA, совокупный лимит позволяет разово внести в 2019 году до $63,500 на одного человека, что делает план интересным в том числе для людей с высокими доходами и активами. При этом необходимо помнить, что если вы вносите более разрешенного совокупного лимита, то можете быть оштрафованы на 1% в месяц на сумму превышения. Штраф (penalty) будет действовать до тех пор, пока не устраните превышение, либо ваш возросший совокупный лимит последующего года не “поглотит” ваше текущее превышение.
Когда вы выводите деньги из TFSA, то сумма вывода может быть снова внесена в TFSA в последующие годы (ваш лимит будет увеличен на сумму вывода начиная со следующего года).
В случае смерти владельца TFSA накопления могут быть переведены без выплаты налогов супругу(е), или сommon-law partner.
TFSA является гибким и необходимым инструментом накоплений, прекрасным дополнением к RRSP, RESP.
Disclaimer: this article is provided for informational purposes only and is not intended to provide specific financial advice. It is strongly recommended that the reader seek qualified professional advice before making any financial decisions based on anything discussed in this article.
Статья предназначена только для информации, рекомендуем получить профессиональную консультацию перед принятием любых решений.