Начался новый учебный год… Вы, конечно же, хорошо подготовились к этому событию, купили детям все необходимое. Долго мучались, подбирая все школьные принадлежности, указанные в школьном списке, и, наконец, с облегчением, в полной школьной готовности, отправили детей учиться.
А задумывались ли вы о вашей финансовой готовности к тому дню, когда ваши дети окончат школу и захотят продолжать обучение в колледже, а затем в университете?
По последним социологическим опросам 90% канадцев хотят, чтобы их дети посещали университет или колледж, но, к сожалению, это же исследование говорит о том, что только около 40% родителей уже начали откладывать средства на обучение своих детей.
Канадская статистика констатирует тот факт, что цены на образование растут с каждым годом. За последние 10 — 12 лет суммы, необходимые для получения диплома бакалавра (3-4 года университета), более чем удвоились, и, возможно, тех средств, которые вы планировали потратить на образование своего ребенка, будет недостаточно. Согласно статистическим данным, если стоимость образования будет расти такими же темпами, как это было в последние 10 лет, то для ребенка, родившегося сегодня, стоимость образования в Канаде может достигнуть 130,000 долларов за 4 года обучения в университете. А, если речь идет о таких престижных профессиях как врач или юрист, то это составит и того больше.
Например, в Университете Торонто стоимость обучения на юридическом факультете за последние 5 лет выросла с 12,000 дол. в год до 25,000 дол.
Безусловно, канадское правительство думает о своих растущих гражданах и старается стимулировать родителей накапливать денежные средства на высшее образование. Оно создало специальную программу (RESP/REEE), позволяющую накопить деньги на образование детей, получая ощутимую помощь государства.
Нагляднее рассказать о программе лучше на примере:
Как и большинство родителей, Анна и Сергей хотели бы, чтобы их сын Антон продолжил свое образование в колледже и университете. Однако, растущие цены на образование серьезно обеспокоили их, ведь сложно спрогнозировать заранее, смогут ли они осилить образование своего ребенка в будущем. Они решают открыть зарегистрированный накопительный план на образование детей (RESP/REEE). Анна и Сергей начинают вкладывать деньги в пользу назначенного выгодоприобретателя (beneficiary), каковым является Антон. Открыть детский образовательный план могут не только родители, но также и другие родственники и близкие семье люди. Максимально допустимая сумма вложений – 5,000 дол в год, но не более 50,000 на ребенка за время существования плана. На первые 2,500 их ежегодных вкладов государство добавит им 20%, а на первые 500 вложенных долларов будет добавлено еще от 10 до 20 %, в зависимости от их семейного годового дохода. Максимальная сумма гранта в год составит 500 дол., а за весь срок действия плана – 7,200 дол. Для детей, родившихся после 1 января 2004 года, будет добавлено еще 500 дол и затем по 100 долларов в год в течение 15 лет, что составит 2,000 долларов. Важно обратить внимание на то, что если у вас не было возможности ранее открыть такой план и вкладывать в него деньги, сумма гранта может быть увеличена вдвое, чтобы компенсировать пропущенные годы. Необходимо помнить, что для получения гранта вклады должны быть сделаны до конца календарного года, когда ребенку исполняется 17 лет.
Все деньги, заработанные на вкладах родителей и государства и сохраненные внутри этого плана, не будут облагаться налогом до тех пор, пока ребенок, в пользу которого был открыт данный план, не начнет посещать колледж или университет. Когда ребенок начнет снимать деньги с этого счета, ему нужно будет заплатить налоги на снятые средства, но, поскольку у студента нет дохода как такового, эти деньги попадают в минимальную налоговую шкалу, и налог не платится совсем или платится минимальный.
Деньги, вложенные родителями, налогом облагаться не будут. Однако, деньги должны быть использованы только на обучение или сопутствующие ему расходы, например, учебники, тетради, транспорт, жилье. Важно подчеркнуть, что деньги, вложенные родителями, всегда принадлежат вкладчику и могут быть сняты в любое время без налогов.
Таким образом, налоговые льготы позволяют аккумулировать деньги внутри плана, не платя налоги, и, когда деньги снимаются на учебу, прибыль, заработанная на вкладах Анны и Сергея, будет облагаться налогом в руках Антона, который на тот момент будет находиться в минимально облагаемой налоговой базе.
Если ребенок решит не продолжать свое образование после школы, деньги, вложенные родителями, будут им возвращены, но государственный грант должен быть возвращен правительству. Что касается прибыли, заработанной на ваших взносах, то вы можете забрать ее, заплатив налог в соответствии с вашей налоговой ставкой на тот год или перевести их на свой зарегистрированный пенсионный фонд( RRSP/REER).
Существует два основных вида образовательных накопительных планов – групповой и индивидуальный.
В групповом плане вклады различных вкладчиков складываются воедино. Вкладчик соглашается регулярно вносить фиксированную сумму. Сумма вклада базируется на возрасте ребенка: чем младше ребенок, тем меньше вклад.
Затем выплаты распределяются только между теми детьми, кто продолжает обучение после школы. Чтобы профинансировать первый год обучения, ребенку выплачиваются все сделанные вами взносы. В последующие годы ребенок получает стипендию, базирующуюся на приросте, который дали ваши вклады, а также доле от штрафов, которые выплатили те, кто вышел из плана раньше.
У подобных планов есть некоторые недостатки. Во-первых, вы можете потерять деньги, заработанные на вкладах, если ребенок не пойдет учиться (тем не менее, деньги, вложенные родителями, возвращаются); во-вторых, существуют временные ограничения на окончание университета, а также возрастные: максимальный возраст для открытия плана 11-13 лет в зависимости от спонсирующей организации. И, в-третьих, вы не имеете контроля над типами инвестиций, так как вклады управляются спонсирующей организацией.
Индивидуальный же образовательный план позволяет вам, как вкладчику, иметь больше свободы выбора и контроля над планом.
Например, вы сами можете выбирать фонды, и у вас есть альтернатива выбора: в подобный план могут быть включены несколько детей, при этом возраст детей не имеет значения; вы можете делать взносы в любое время и любыми суммами; и у вас есть больший выбор аккредитованных учебных заведений. Имея индивидуальный план, вы можете потребовать возврат вложенных вами денег в любой момент, а также прибыль может переводиться от одного вашего ребенка к другому. План как таковой может существовать 25 лет с момента открытия, то есть если ваш ребенок планирует пойти учиться не сразу после школы, у него есть запас времени, но вы имеете право вносить деньги в план на протяжении 21 года с момента открытия.
Итак, в чем же состоит преимущество плана перед обычной инвестицией?
Если вы вкладываете деньги в стандартную инвестицию под 8% и эти деньги облагаются налогом, то, откладывая по 2,000 дол. в год в течение 18 лет, вы накопите 57,877 дол. Если это зарегистрированный образовательный план, то за счет того, что существует отсрочка налогообложения, при условии тех же 8% вы накопите уже 80,893 дол. А с учетом государственного гранта, выплаченного вам по условиям плана, ваши накопления составят еще больше – 97,071 дол.
Как вы видите, преимущества детского накопительного плана очевидны. Как очевидно и то, что государство готово разделить с нами проблему финансирования высшего образования наших детей и тем самым позволить им уверенно вступить во взрослую жизнь хорошо образованными людьми. Недаром говорят, что самое лучшее вложение денег – это вложение в образование детей.
Если вас заинтересовала эта статья, или вы хотите подробнее узнать о страховании жизни и здоровья, о том, как выбрать лучшую защиту вашей ипотеки, о страховании дохода для частных предпринимателей, пенсионных фондах, а также о других аспектах финансового планирования, позвоните мне, и вы получите полную и достоверную информацию.
Финансовый консультант Виктория Владимирова
Другие статьи по теме:
Правительство Альберты дает рекомендации к новому учебному году
Что необходимо знать о RESP
Будущее наших детей!