Многие налогоплательщики сдали налоговые декларации к концу апреля, и некоторые уже получили возврат налогов.
Прежде чем торопиться на Гавайи или совершать дорогостоящие покупки, рекомендую обратить внимание на следующие возможности:
• Открытие RESP — плана на образование ребёнка или дополнительный взнос в него
• Внесение средств в индивидуальный пенсионный план (RRSP)
• Внесение накоплений в TFSA — свободный от налогов счёт
• Погашение ипотечной ссуды
RESP – Registered Educational Saving Plan позволяет вкладывать средства на целевой специально зарегистрированный счет на образование детей. Государство «доплачивает» в этот счёт грант 20% от внесённой родителями суммы (но не больше 500 канадских долларов за год, а, если в один из предыдущих годов ребёнок грант не получал, то ещё до 500 кад за тот год). Преимущество плана не только в двадцатипроцентном подарке от государства, но и в отсрочке налогов и перенесении их в дальнейшем на ребёнка получающего грант. Кроме того, если ребёнок не идёт учиться, сбережения переводятся на счёт другого ребёнка, или за не имением последнего, на индивидуальный пенсионный план одного из родителей (RRSP). Этот вариант подходит тем налогоплательщиками, у которых есть дети до 15ти лет.
RRSP — Registered Retirement Saving Plan позволяет отложить деньги на дополнительную пенсию и снизить облагаемый налогом доход. Закон позволяет использовать много путей снижения налогов, таких как супружеский накопительный план, накопление на первый взнос для покупки жилья, снятие денег с RRSP при низком доходе (при этом налогоплательщик платит низкий налог или не платит вообще). Этот вариант предпочтительнее для налогоплательщиков с высокой налоговой сеткой.
TFSA – Tax Free Saving Account позволяет отложить деньги на специальный счёт, доход на котором налогом не облагается. Многие ошибочно считают, что деньги на этом счёте надо хранить только на банковском накопительном счёте (saving account), но по закону это не так. Деньги можно инвестировать в те же финансовые инструменты, которые подходят и для RRSP сбережений. Этот вариант предпочтительнее для людей с низким доходом или тех, кто большую часть своих доходов получает от инвестиций.
Погашение ипотечной ссуды (mortgage) – по типовому договору с банком или другой финансовой организацией заёмщик ипотеки в Канаде может по личной инициативе досрочно гасить без штрафа до 20% в год от общего долга по займу. Такой вариант предпочтительнее если вам не подходят предыдущие варианты, или если вы ожидаете, что в дальнейшем ваши доходы значительно уменьшатся.
В большинстве случаев возврат налогов – результат неправильного финансового планирования. Для тех, кто всё делает правильно, государство предоставляет возможность уменьшать свои налоговые отчисления до перечисления их на счёт Receiver General.
Михаил Арбетов, CFP, FMA
Советник по Управлению Финансами и Страхованию