RESP 2019, деньги на образование

Мы все хотим, чтобы наши дети были успешными, и поэтому откладываем деньги на их образование. В этом вам поможет специальная программа RESP.

Итак, что такое RESP, с чего начинать?

Это еще одна программа, позволяющая сохранить и приумножить деньги для будущего образования детей, получать при этом дополнительные ежегодные гранты от правительства и еще заработать инвестиционный  доход без налогов “внутри RESP”.

На каждый ваш ежегодный взнос в RESP до $2,500 на каждого ребенка правительство также вносит Canada Education Savings Grant (CESG) в размере 20% от вашего взноса, но не более $500 в год.

Как это работает? Что делать, если ваш ребенок родился в 2010 году, но вы узнали об этой программе позже и сделали первый взнос в RESP только в 2014 году?  У вас есть возможность получить гранты и за предшествующие 2010-2013 годы.

Например, в 2014 году вы вносите два $2,500 платежа ($5,000) за 2014 и за 2010 годы, и получаете два CESG $500 ($1,000) за 2014 и за 2010 годы.

В следующем 2015 году вы вносите два $2,500 платежа ($5,000) за 2015 и за 2011 годы, и получаете два CESG $500 ($1,000) за 2015 и за 2011 годы. Вы не можете получить от правительства более $1000 совокупного CESG в год. Немного сложновато, но таковы правила.

Вы можете ежегодно вносить любую сумму в RESP, но совокупные взносы за все годы не могут превышать $50,000 на каждого ребенка. Все полученные CESG не могут превышать S7,200 на каждого ребенка.

Если у вас больше одного ребенка в семье, то вы можете выбирать между Individual и Family RESP.

План может существовать в течении 35 лет.

Как и на что могут быть использованы деньги из RESP?

Вариант 1: ребенок заканчивает школу и начинает дальнейшее обучение (post secondary education).

  1. Деньги, которые вы вносили в RESP, вы можете забрать обратно себе или перевести ребенку без оплаты налогов.
  2. CESG гранты и ваш инвестиционный доход направляются на оплату обучения и формально облагаются налогом в руках ребенка, при этом поскольку в данное время ребенок не работает, то налоги минимальны или отсутствуют.

Вариант 2: ребенок заканчивает школу и не начинает дальнейшее обучение (post secondary education).

  1. Не торопитесь закрывать RESP, помните, что вы можете продолжать держать RESP открытым в течение 35 лет. Кто знает, может быть ваш ребенок еще решит учиться в будущем!
  2. Можете перевести деньги сестре или брату вашего ребенка. При этом совокупный CESG двух детей не может превышать $7,200. Сумма превышения возвращается правительству.
  3. Деньги, которые вы вносили в RESP, вы можете забрать обратно себе без оплаты налогов.
  4. Все CESG должны будут возвращены правительству (если нет других детей для перевода CESG, см п.2 выше).
  5. Инвестиционный доход (AIP) на ваши взносы и гранты облагается налогом и забирается вами.
  6. Инвестиционный доход (AIP) может быть переведен в ваш RRSP (или супруга) в рамках правил RRSP, с соответсвующим эффектом снижения вашего налога (см. статью RRSP 2019, что нужно знать).

Начните новый год с правильного планирования, это обязательно принесет свои результаты!

 

Pavel Dyadin, MA, CIM, Chartered Investment Manager

pavel@wealthessentials.ca or 604-612-3834

Disclaimer: this article is provided for informational purposes only and is not intended to provide specific financial advice. It is strongly recommended that the reader seek qualified professional advice before making any financial decisions based on anything discussed in this article.

Статья предназначена только для информации, рекомендуем получить профессиональную консультацию перед принятием любых решений.

© 2019 all rights reserved