RRSP (Registered Retirement Savings Plan) — это зарегистрированный в налоговой службе Канады пенсионный накопительный счёт, с помощью которого можно не только откладывать на будущее, но и экономить на налогах уже сейчас. Эта программа существует с 1957 года и сегодня остаётся одним из главных инструментов финансового планирования для канадцев.
Как работает RRSP
Как работает RRSP- Внесения в RRSP вычитаются из налогооблагаемого дохода, уменьшая сумму налога.
- Все инвестиции внутри RRSP растут без уплаты налогов, пока вы не начнёте снимать средства.
- Снимать деньги можно в любое время, но сумма включается в налогооблагаемый доход за год снятия.
Актуальные лимиты и примеры (2025)
Актуальные лимиты и примеры (2025)- Максимальный вклад в 2025 году: $31,560
- Вложить можно до 18% от заработанного дохода за 2024 год.
- Плюс — использовать неиспользованные лимиты прошлых лет (начиная с 1991 года).
- Разрешено перевысить лимит на $2,000 без штрафов (если вы старше 18 лет), но всё, что выше — облагается штрафом 1% в месяц.
Пример:
Если вы зарабатываете $80,000 в год, то можете вложить до $14,400 в RRSP и сэкономить от $3,000 до $7,200 в налогах — в зависимости от вашей налоговой ставки.
Что выгоднее: RRSP или обычные инвестиции?
Что выгоднее: RRSP или обычные инвестиции?Сравнение доходности (при инвестиционном росте 8% в год):
| Через сколько лет | RRSP (без налогов на рост) | Обычный счёт (с налогами) | Разница |
|---|---|---|---|
| 10 лет | $31,088 | $24,415 | −$6,673 |
| 20 лет | $67,165 | $41,397 | −$25,768 |
| 30 лет | $145,108 | $70,213 | −$74,895 |
При изъятии из RRSP уплачивается налог, но к тому моменту вы, возможно, будете в более низкой налоговой категории.
Снятие средств с RRSP
Снятие средств с RRSPRRSP можно использовать до 71 года, затем счёт нужно:
- закрыть,
- или перевести в RRIF,
- или выбрать вариант регулярных выплат.
Удержания при снятии:
- До $5,000 — удерживают 10%
- $5,001–$15,000 — 20%
- Более $15,000 — 30%
Пример:
Вы снимаете $10,000 → получите на руки $8,000, остальное — предварительное удержание в CRA.
При подаче годовой декларации будет учитываться, что вы уже заплатили часть налога.
Какие доходы учитываются для расчёта лимита RRSP?
Какие доходы учитываются для расчёта лимита RRSP?Учитываются:
- зарплата, комиссионные
- доход от аренды, бизнеса
- CPP по инвалидности
- авторские гонорары и роялти
Не забудьте про страхование при поездках
Не забудьте про страхование при поездкахКаждый раз, когда вы едете в США или за границу, важно иметь медицинскую страховку. Купить её легко онлайн — на нашем сайте.
Полезные ссылки
Полезные ссылки- Подробности о RRSP на сайте CRA https://www.canada.ca/en/
revenue-agency/services/tax/ individuals/topics/rrsp.html - Как открыть RRSP ? — обращайтесь к автору статьи
В следующей статье — о семейных RRSP и о том, как грамотно использовать RRIF.
Михаил Арбетов, CFP, FMA
Сертифицированный финансовый советник и планировщик
Список публикаций по данной теме (жирным выделено название статьи выше):
Михаил Арбетов «RRSP для накопления средств на пенсию»
Основы RRSP: как работает счёт, налоговые преимущества и долгосрочные выгоды.
Михаил Арбетов «Супружеский RRSP»
Как распределять RRSP между супругами для оптимизации налогообложения.
Михаил Арбетов «Неудобства» RRSP»
Подводные камни и ограничения, которые стоит учитывать при использовании RRSP.
Михаил Арбетов «Инвестиции и RRSP»
Как выбрать инвестиционные инструменты внутри RRSP и увеличить доходность.
Михаил Арбетов «RRSP заем (loan)»
Когда и зачем брать кредит для вложений в RRSP — плюсы и риски.
Михаил Арбетов «Групповые RRSP»
Что такое групповые RRSP через работодателя и чем они выгодны.
Михаил Арбетов «Государственная пенсия в Канаде»
Обзор основных государственных пенсионных программ и пособий.
Михаил Арбетов «С кем быть?»
Как выбрать между RRSP, TFSA, и другими способами накоплений.
Михаил Арбетов «RRSP Loan и отчисления в RRSP»
Советы по синхронизации RRSP-кредитов и годовых отчислений.
Михаил Арбетов «Home Buyers’ Plan. Часть первая – Кто покупатель»
Как использовать RRSP для покупки первого жилья по программе HBP.
Михаил Арбетов «Государственная пенсия и прочие выплаты в 2002г.»
Исторический обзор пенсионных выплат и пособий в Канаде на начало 2000-х.
Михаил Арбетов «Иметь или не иметь … RRSP?»
Размышления о том, когда RRSP действительно нужен, а когда — нет.
Статья находится в разделе «RRSP и пенсия»
Впервые статья опубликована 24 ноября 2000г, после чего в нее вносились изменения в соответствии с законом об RRSP. Дата последнего редактирования 7 июля 2025г
Уважаемый Олег, Спасибо за вопрос. Теоритически RRSP можно открыть с момента получения SIN (social insurance number) в Канаде. Вам разрешается вложить туда $2,000 (overcontribution limit) т.к. разрешенный лимит у Вас = 0. Прежде чем это делать, я Вам настоятельно советую получить консультацию у финансового профессионала, а еще лучше — подготовить финансовый план. Можете позвонить мне и назначить встречу. Мои консультации бесплатны, если вы покупаете финансовые продукты через меня. Телефон моего офиса 604-875-8878.
здравствуйте! Я newcamer, могу ли я открыть RRSP С ПЕРВЫХ дней работы в Канаде? Спасибо!
Уважаемый Михаил, Хочу лишь добавить о еще одном преимуществе RRSP (Registered Retirement Saving Plan). Его очень выгодно использовать тем кто получает граничный доход. Т.е. например, доход до 31 тыс дол. в год (округлила) облагается по 16%, свыше — по 22%. Допустим индивидум получает 35 тыс. Это означает что с последних 4 тыс у него будут удерживать доход по шкале 22%. Поэтому выгодно уплатить сейчас эти 4 тыс в RRSP, а значит не только отсрочить свои налоги но и снизить свои налоговые удержания, и избежать 22% вообще. Кстати, это так же может быть и не большой игрой. Например индивидум получает 50 тыс. На первый взгляд если прикинуть, то даже при максимальной выплате в RRSP (13.5 тыс как я поняла) индивидум все равно будет все еще оставаться в 22% шкале. Т.е. 50 тыс — 13.5 тыс = 36.5 тыс. Но может оказаться что и нет. Потому что налогооблогаемый доход можно уменьшать так же на статьи : образование, медицина …. Поэтому для выгодного расчета уплаты RRSP индивидум должен учесть все : доход — 50 тыс. минус — образование — 5 тыс минус — медицина — 2 тыс результат = RRSP (такой что бы индивидум как раз попал под следующую границу) т.е. 31 тыс. В этом примере RRSP (минимальный) будет равен = 12 тыс. С Уважением Алла Томина
Ув.Михаил Борисович! Я в ближайшие дни открываю подраздел «Оффшорные инвестиции через канадские финансовые институты» в разделе «Инвестиции». Там Вы счожете найти ответы на Ваши вопросы. Извините, мне некогда вступать в частную переписку.
Уважаемый Михаил, спасибо за оперативный ответ. А не могли бы Вы написать мне на e-mail несколько подробнее как я, находясь в России, могу вкладывать деньги в канадские трастовые фонды и каким налогом будет облагаться полученный доход?
Уважаемый Михаил Борисович! Спасибо за вопрос. Вы не можете иметь какой-либо пенсионный фонд в Канаде, т.к. Вы здесь не работали. Есть другие финансовые механизмы, которые позволят достичь поставленной Вами цели. Это анюити, накопительные страховки, трастовые фонды и пр. Для успешного использования таких программ Вам надо начать их как можно раньше.
Уважаемый Михаил! У меня свой бизнес в России и достаточно успешный. Дети живут в Канаде и предлагают переехать по семейному спонсовству. Я и не против, но хотелось бы заблаговременно создать в Канаде финансовую базу чтобы не сесть детям на шею. Отсюда вопрос: могу ли я, находясь в России, переводить дениьги в какой-либо пенсионный фонд Канады, чтобы потом, по приезду, получать полноценную пенсию. Спасибо. С уважением. Михаил Борисович.
Ув.Кира! Спасибо за вопрос. Пример в статье дает чисто иллюстрацию из предположений среднестатистического роста. Никакой доход выше 6%годовых не гарантирован и прогнозу не подлежит так же как и инфляция. Инвестиции для разных людей должны быть разными, в зависимости от целого ряда обстоятельств, включая: состав семьи, текущую финансовую ситуацию и еще целый ряд факторов.
Очень интересная статья. А можно ли сделать конкретный расчет для конкретного примера: допустим человек приехал в Канаду в 35 лет, его доход 50 тысяч долларов в год. Он делает максимальные отчисления в RRSP до 65 лет. Какая пенсия будет у него в 65 лет?
Уважаемый Виктор! Спасибо за хороший вопрос. Чтобы было понятней, я вставлю в текст этой статьи пару примеров. А насчет: когда выгодно вынимать деньги из RRSP — сделаю отдельную статью. Задавайте вопросы, не стесняйтесь. От этого выиграют все!
Когда налогоплательщик снимает до 5,000 , с него удерживают 10% от суммы, от 5,001 до 15,000 — 20% от суммы и более 15,000 — 30%. В дальнейшем эти удержания учитываются при расчете налогов. Каким образом учитываются? «Если владелец RRSP возвращает снятые деньги до конца февраля, то удержания также возвращаются в RRSP». Т.е. получается что снимать деньги без возврата до конца налогового года крайне невыгодно, т.к. удержания не врзвращаются?
Статья о государственной пенсии в Канаде была опубликована 7 дней назад в этом же разделе и будет еще месяц на главной странице. Готовятся к публикации еще несколько статей, которые покроют всю тему полностью.
Очень познавательная статья. Нельзя ли написать вообще о пенсионной системе, т.е. что есть еще есть кроме RRSP, какие проценты платятся и куда обычным канадцем. Или если писать об этом не предполагается, то где об этом можно почитать?